Calcolatore Plusvalenze USA 2025
Calcola l'imposta sulle plusvalenze a breve e lungo termine. Include NIIT (3,8%) e proventi netti dopo le imposte per ogni stato di dichiarazione.
Dati sull'attività
Risultati imposta sulle plusvalenze
Come utilizzare Calcolatore Plusvalenze USA 2025
Inserisci prezzo di acquisto e di vendita
Inserisci il costo base (prezzo di acquisto originale più commissioni) e il ricavo di vendita (al netto dei costi di vendita).
Specifica il periodo di possesso
Gli asset detenuti per oltre 12 mesi danno diritto alle aliquote per plusvalenze a lungo termine (0%, 15%, 20%). Sotto i 12 mesi sono tassati come reddito ordinario.
Inserisci il reddito ordinario
Il tuo reddito ordinario totale determina quale scaglione LTCG si applica e se si applica il Net Investment Income Tax (NIIT) del 3,8%.
Verifica l'imposta dovuta e i proventi netti
Il calcolatore mostra l'imposta federale sulle plusvalenze, il NIIT se applicabile, l'imposta totale dovuta e i tuoi proventi netti dopo le imposte.
Suggerimenti
- Detenere un asset appena oltre i 12 mesi può ridurre drasticamente la tua aliquota fiscale: dalla tua aliquota ordinaria a 0%, 15% o 20%.
- Tax-loss harvesting: vendi le posizioni in perdita prima di fine anno per compensare i guadagni. Ma attenzione alla regola dei 30 giorni sul wash sale.
- Se sei nello scaglione LTCG allo 0% (reddito sotto $48.350 per i single), puoi vendere asset apprezzati esenti da imposta e ricomprarli per aggiornare il costo base.
Domande frequenti
Quali sono le aliquote 2025 per le plusvalenze a lungo termine?
Per il 2025, le aliquote per le plusvalenze a lungo termine per i dichiaranti single sono: 0% per reddito imponibile fino a $48.350; 15% fino a $533.400; 20% oltre $533.400. Sono molto più basse delle aliquote per il reddito ordinario (fino al 37%).
Cos'è il Net Investment Income Tax (NIIT)?
Il NIIT è un'imposta aggiuntiva del 3,8% sul reddito netto da investimenti (incluse le plusvalenze) per i redditi alti. Si applica al minore tra (1) il tuo reddito netto da investimenti o (2) l'importo di cui il tuo MAGI supera $200K (single) o $250K (coniugi con dichiarazione congiunta).
Cos'è il costo base e perché è importante?
Il costo base è quanto hai pagato per un asset. Plusvalenza = Prezzo di vendita - Costo base. Include il prezzo di acquisto + le commissioni del broker. Per le azioni, le regole di wash sale possono incidere sul tuo costo base. Per gli immobili, le migliorie aumentano il costo base. Un tracciamento accurato del costo base è essenziale ai fini fiscali.
Posso compensare le plusvalenze con le minusvalenze?
Sì: tax-loss harvesting. Le minusvalenze compensano le plusvalenze dollaro per dollaro. Se le perdite superano i guadagni, puoi dedurre fino a $3.000 di perdite nette contro il reddito ordinario ogni anno. Le perdite residue si riportano agli anni futuri indefinitamente.