Calcolatore Salary Sacrifice UK 2024/25
Calcola il risparmio su Income Tax e National Insurance dal salary sacrifice (scambio stipendio-benefit). Contributi pensione, Cycle to Work e childcare vouchers - vedi il tuo costo netto reale.
Dettagli del Tuo Salary Sacrifice
Riepilogo Risparmio
Dettaglio Completo
Come utilizzare Calcolatore Salary Sacrifice UK
Inserisci il tuo stipendio annuale lordo
Usa il tuo stipendio annuale lordo prima di qualsiasi deduzione. È il punto di partenza per calcolare i tuoi scaglioni di Income Tax e National Insurance.
Inserisci l'importo sacrificato
L'importo annuale che vuoi sacrificare (rinunciare come stipendio in cambio di un benefit). Per la pensione, è il contributo annuale. Per il cycle to work, tipicamente il costo della bici.
Comprendi i risparmi
Risparmi Income Tax e NI Dipendente sull'importo sacrificato. Il tuo datore di lavoro risparmia NI Datore di Lavoro - alcuni datori di lavoro condividono questo risparmio con te.
Verifica le regole sul salario minimo
Il tuo stipendio dopo il sacrificio non deve scendere sotto il National Living Wage (£11,44/ora nel 2024/25). Questo limita quanto possono sacrificare i redditi più bassi.
Suggerimenti
- Per un contribuente basic-rate che sacrifica £3.000 nella pensione, il costo reale è di circa £2.040 dopo i risparmi su tasse e NI - uno sconto del 32%.
- I contribuenti higher-rate risparmiano ancora di più: sacrificare £3.000 fa risparmiare circa £42 di NI più £1.200 di income tax = £1.242 di risparmio totale.
- Chiedi al tuo datore di lavoro se trasferisce il suo risparmio NI Datore di Lavoro (13,8%) - molti lo aggiungono al tuo fondo pensione.
- Lo schema Cycle to Work ha tipicamente un limite di £1.000-£1.500, ma alcuni datori di lavoro offrono di più. La bici deve essere usata principalmente per andare al lavoro.
Domande frequenti
Cos'è il salary sacrifice?
Il salary sacrifice (o salary exchange) è quando accetti di rinunciare a parte del tuo stipendio in cambio di un benefit non monetario (pensione, bici, childcare). Poiché guadagni meno, paghi meno Income Tax e National Insurance.
Il salary sacrifice conviene sempre?
Di solito sì per la pensione - specialmente per i contribuenti higher-rate che risparmiano il 40%+. Tuttavia, uno stipendio più basso può influire su benefit legati allo stipendio: richieste di mutuo, Universal Credit, malattia/maternità statutaria. Verifica ognuno prima di sacrificare.
Quanto posso sacrificare nella mia pensione?
L'annual pension allowance è £60.000 (2024/25) o il 100% dei tuoi guadagni, il valore più basso tra i due. Tuttavia, se hai già acceduto alla pensione in modo flessibile, si applica la MPAA (£10.000).
Il mio datore di lavoro deve trasferirmi il suo risparmio NI?
No, i datori di lavoro non sono legalmente obbligati a condividere il loro risparmio NI. Tuttavia, molti buoni datori di lavoro trasferiscono in parte o del tutto il risparmio NI Datore di Lavoro (~13,8%), aumentando ulteriormente la tua pensione.