Calcolatore P.IVA Forfettaria 2026
Stima in 30 secondi il tuo netto annuo da P.IVA forfettaria: coefficiente di redditività per codice ATECO, contributi INPS, imposta sostitutiva 5% o 15%. Pensato per developer, creator, consulenti, freelancer italiani.
I tuoi dati
Il tuo netto P.IVA forfettaria
Dettaglio
- ⚠️ Aliquota 5% applicabile solo per primi 5 anni E con requisiti (no attività prosecuzione attività precedente, no cumulo redditi, ecc.). Verifica con commercialista.
Confronto con lavoratore dipendente
A parità di lordo, un dipendente prenderebbe netti circa: 28.000 EUR/anno.
Differenza regime forfettario vs dipendente: +2665 EUR
Stima approssimativa - non considera detrazioni familiari, TFR, welfare aziendale, permessi. Solo orientativa.Cosa significa per te?
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Cerchi il regime equivalente nel tuo paese?
Presto arriveranno calcolatori dedicati per ciascun regime fiscale europeo e US. L'Italia è il mercato primario. Ecco la roadmap:
- 🇩🇪 Kleinunternehmerregelung - Q3 2026 (soglie €22K/€50K)
- 🇫🇷 Micro-entrepreneur / Auto-entrepreneur - Q3 2026 (€77.700 servizi)
- 🇪🇸 Autónomo tarifa plana - Q3 2026 (€80/mese primi 12 mesi)
- 🇵🇹 IRS Categoria B simplificado - Q4 2026 (€200K)
- 🇳🇱 ZZP + KOR regeling - Q4 2026 (€20K KOR)
- 🇬🇧 Self-Employed + VAT flat rate - Q4 2026
- 🇺🇸 Sole Proprietorship + Schedule C - Q1 2027
Come utilizzare Calcolatore P.IVA Forfettaria 2026
Inserisci il fatturato annuo previsto
Indica il fatturato lordo annuo che prevedi di fatturare come partita IVA. Il calcolo si aggiorna in tempo reale ad ogni modifica.
Scegli il codice ATECO
Seleziona il codice ATECO più vicino alla tua attività: determina il coefficiente di redditività (dal 40% all'86%) usato per calcolare il reddito imponibile.
Imposta regime startup e cassa previdenziale
Indica se rientri nel regime "startup" (aliquota 5% per i primi 5 anni) e a quale cassa previdenziale sei iscritto (Gestione Separata INPS o cassa professionale) per calcolare i contributi corretti.
Leggi netto annuo, imposta e confronto
Il risultato mostra netto annuo/mensile, imposta sostitutiva, contributi INPS e il confronto stimato con un lavoratore dipendente allo stesso lordo.
Suggerimenti
- Se ti stai avvicinando alla soglia di 85.000 EUR, pianifica per tempo il passaggio al regime ordinario: valuta con un commercialista se conviene rallentare la fatturazione o strutturarti come società.
- Accantona sempre il 15-20% del fatturato per imposte e contributi, indipendentemente dalla pressione fiscale calcolata: ti eviterà sorprese ai versamenti di giugno e novembre.
- Il calcolo è una stima orientativa: non considera detrazioni personali, eventuali agevolazioni territoriali o casi particolari. Per la dichiarazione dei redditi rivolgiti sempre a un commercialista.
Domande frequenti
Qual è il limite di fatturato per restare nel regime forfettario?
Il limite ordinario è 85.000 EUR di ricavi/compensi annui. Superarlo non fa uscire subito dal regime, ma se durante l'anno superi 100.000 EUR l'uscita è immediata, con applicazione IVA dalle operazioni successive alla soglia. Verifica sempre con un commercialista il tuo caso specifico.
Che differenza c'è tra aliquota 5% e 15%?
L'aliquota agevolata al 5% si applica per i primi 5 anni di attività se rispetti i requisiti "startup" (nessuna prosecuzione di un'attività di lavoro autonomo o dipendente precedente, tra gli altri). Trascorsi i 5 anni, o se non rispetti i requisiti, si applica l'aliquota ordinaria del 15% sul reddito imponibile netto.
Cosa determina il coefficiente di redditività?
Il coefficiente (dal 40% all'86%, allegato 4 Legge 190/2014) dipende dal codice ATECO della tua attività e stabilisce quale percentuale del fatturato diventa reddito imponibile. Ad esempio un programmatore (62.01) ha coefficiente 78%, mentre il commercio al dettaglio ha coefficiente 40%.
Posso aprire la P.IVA forfettaria mentre sono ancora dipendente?
È possibile, ma con vincoli: non puoi fatturare al tuo attuale datore di lavoro né a uno degli ultimi 2 anni (rischio di riqualificazione del rapporto), e se la tua RAL da dipendente supera 30.000 EUR il regime forfettario è escluso a prescindere dal fatturato da P.IVA. Verifica sempre con l'ufficio HR prima di procedere.
I contributi INPS sono deducibili dal reddito imponibile?
Sì. I contributi previdenziali versati (Gestione Separata al 26,23%, o 24% se hai un'altra copertura previdenziale, oppure cassa professionale) vengono sottratti dal reddito imponibile lordo prima di applicare l'imposta sostitutiva del 5% o 15%, riducendo l'imposta dovuta.