Regole di Business - Insurance Compliance (IT)

Regole di business fondamentali del dominio della conformità assicurativa (Solvency II + vigilanza IVASS). Codice BR-NNN, priorità Alta/Media/Bassa. Le regole descrivono il processo di compliance e NON costituiscono quotazioni di polizza, consigli di prodotto o consulenza assicurativa.

> Nota assicurativa: Questa sezione ha finalità descrittive e informative. Non costituisce consulenza assicurativa, quotazione di polizza né consiglio di prodotto. Consultare sempre un professionista abilitato prima di prendere decisioni operative. Fonte normativa di riferimento: Solvency II Dir. 2009/138/CE; Reg. IVASS (2009).

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BR-001 - Ciclo di vita della polizza tramite macchina a stati esplicita

Codice: BR-001 Nome: Policy Lifecycle Descrizione: Ogni Polizza segue un ciclo di vita esplicito (proposta → emessa → in vigore → scaduta/disdetta) con transizioni validate. Gli stati incoerenti (es. attiva e disdetta contemporaneamente) non sono ammessi. Motivazione: Un ciclo di vita esplicito garantisce la coerenza dei dati di portafoglio e la corretta maturazione dei premi. Priorità: Alta Attori: Sistema Polizze, Compliance Officer Tracciabilità: glossary Ciclo di Vita della Polizza; state-machines sinistro-lifecycle.md.

BR-002 - Riserva premi (UPR) per la quota non maturata

Codice: BR-002 Nome: Unearned Premium Reserve Descrizione: Per ogni Premio contabilizzato deve essere calcolata la RiservaAttuariale premi (UPR) corrispondente alla quota di rischio non ancora maturata alla data di bilancio. Motivazione: L'UPR rappresenta l'obbligazione residua verso l'assicurato; ometterla sovrastima il risultato. Priorità: Alta Attori: Attuario, Sistema Contabile Tracciabilità: glossary UPR, Premio Maturato.

BR-003 - Riserva sinistri e stima IBNR

Codice: BR-003 Nome: Claim Reserve & IBNR Descrizione: Per i sinistri occorsi deve essere costituita una RiservaAttuariale sinistri che includa la stima dei danni occorsi ma non ancora denunciati (IBNR), tipicamente derivata da triangoli di sviluppo. Motivazione: La riserva sinistri misura l'obbligazione futura; l'IBNR copre la latenza tra accadimento e denuncia. Priorità: Alta Attori: Attuario Tracciabilità: glossary Riserva Sinistri, Danno IBNR, Triangolo di Sviluppo.

BR-004 - Requisito di capitale di solvibilità (SCR/MCR)

Codice: BR-004 Nome: Solvency Capital Requirement Descrizione: L'impresa deve mantenere fondi propri ammissibili a copertura del SolvibilitàII SCR e del MCR. Una copertura inferiore al MCR comporta l'intervento dell'Autorità di Vigilanza. Motivazione: Il requisito di capitale assicura la capacità di far fronte alle obbligazioni anche in scenari avversi. Priorità: Alta Attori: Funzione Attuariale, Autorità di Vigilanza Tracciabilità: Solvency II Dir. 2009/138/CE Art. 100-129; glossary SCR, MCR.

BR-005 - Reporting di vigilanza periodico (QRT/SFCR)

Codice: BR-005 Nome: Supervisory Reporting Descrizione: L'impresa deve produrre i template quantitativi (QRT) e il SFCR con la periodicità prevista, in formato strutturato (XBRL), per l'Autorità di Vigilanza. Motivazione: Il reporting consente la vigilanza prudenziale e la trasparenza verso il mercato. Priorità: Media Attori: Funzione di Reporting, IVASS/EIOPA Tracciabilità: Solvency II Dir. 2009/138/CE Art. 35, 51; glossary QRT, SFCR.

BR-006 - Documento informativo del prodotto (IPID/IDD)

Codice: BR-006 Nome: Product Information Descrizione: Ogni prodotto assicurativo non-vita distribuito deve essere accompagnato dal documento informativo (IPID) secondo la IDD, coerente con le esigenze e richieste del cliente. Motivazione: La trasparenza informativa è un presidio di tutela del contraente lungo la distribuzione. Priorità: Media Attori: Canale di Distribuzione, Compliance Officer Tracciabilità: IDD Dir. (UE) 2016/97; glossary IPID, IDD.

BR-007 - Gestione del sinistro tramite istruttoria documentata

Codice: BR-007 Nome: Claims Handling Descrizione: Ogni SinistroDenunciato segue un'istruttoria documentata che ne valuta l'indennizzabilità prima della liquidazione o del rigetto. La decisione e la motivazione sono tracciate. Motivazione: L'istruttoria garantisce equità e ricostruibilità della liquidazione. Priorità: Alta Attori: Liquidatore, Perito Tracciabilità: glossary Liquidazione del Sinistro; state-machines sinistro-lifecycle.md.

BR-008 - Governo del rischio (ORSA)

Codice: BR-008 Nome: Own Risk and Solvency Assessment Descrizione: L'impresa deve svolgere periodicamente l'ORSA, valutando il proprio profilo di rischio e l'adeguatezza dei fondi propri rispetto alla strategia e agli scenari prospettici. Motivazione: L'ORSA collega la gestione del rischio alla pianificazione patrimoniale in ottica forward-looking. Priorità: Media Attori: Funzione di Risk Management, Consiglio di Amministrazione Tracciabilità: Solvency II Dir. 2009/138/CE Art. 45; glossary ORSA, ERM.